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本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的真实性、准确性和完整性承当单个及连带责任。

重要内容提示：

债务挂号日：2019年8月2日

债券付息日：2019年8月5日

国泰君安证券股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2017年8月4日发行完成了的国泰君安证券股份有限公司2017年公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”）将于2019年8月5日开端付出自2018年8月4日至2019年8月3日期间的利息。依据本公司《国泰君安证券股份有限公司揭露发行2017年公司债券（第一期）征集阐明书》有关条款的规则，现将有关事项公告如下：

一、本期债券的基本状况

（一）债券称号：国泰君安证券股份有限公司2017年公司债券（第一期）。

（二）证券简称及代码：种类一简称为“17国君G1”，证券代码为“143229”；种类二简称为“17国君G2”，证券代码为“143230”。

（三）发行人：国泰君安证券股份有限公司。

（四）发行总额和期限：本期债券种类一为3年期，发行总额为人民币47亿元。种类二为5年期，发行总额为人民币6亿元。

（五）债券方式：实名制记账式。

（六）债券利率：本期债券种类一票面利率为4.57%，种类二票面利率为4.70%。

（七）计息期限：计息期限：本期债券种类一的计息期限为2017年8月4日至2020年8月3日止；种类二的计息期限为2017年8月4日至2022年8月3日止。

（八）付息日：本期债券种类一的付息日为2018年至2020年每年的8月4日，种类二的付息日为2018年至2022年每年的8月4日。前述日期如遇法定节假日或休息日，则付息顺延至下一个作业日，顺延期间不另计息。

（九）债券发行同意机关及文号：证监答应[2016]1531号文件同意发行。

（十）上市时刻和地址：本期债券于2017年8月17日在上海证券买卖所上市买卖。

二、本次付息计划

本期债券种类一的票面利率为4.57%，每手“17国君G1”（面值人民币1,000元）实践派发利息为人民币45.70元（含税）。

本期债券种类二的票面利率为4.70%，每手“17国君G2”（面值人民币1,000元）实践派发利息为人民币47.00元（含税）。

三、本期债券本年度付息状况

（一）本年度计息期限：2018年8月4日至2019年8月3日，逾期部分不另计利息。

（二）利率：本期债券种类一票面利率为4.57%，种类二票面利率为4.70%。

（三）债务挂号日：2019年8月2日。到上述债务挂号日下午收市后，本期债券出资者对保管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

（四）付息日：2019年8月5日。

四、付息目标

本次付息目标为截止2019年8月2日上海证券买卖所收市后，在我国证券挂号结算有限责任公司上海分公司挂号在册的整体“17国君G1”、“17国君G2”持有人。

五、付息办法

（一）本公司与我国证券挂号结算有限责任公司上海分公司签定托付署理债券兑付、兑息协议，托付我国证券挂号结算有限责任公司上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未准时足额将债券兑付、兑息资金划入我国证券挂号结算有限责任公司上海分公司指定的银行账户，则我国证券挂号结算有限责任公司上海分公司将依据协议停止托付署理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息作业由本公司自行担任处理，相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期兑息日2个买卖日前将本期债券的利息足额划付至我国证券挂号结算有限责任公司上海分公司指定的银行账户。

（二）我国证券挂号结算有限责任公司上海分公司在收到金钱后，经过资金结算体系将债券利息划交给相应的兑付组织（证券公司或我国证券挂号结算有限责任公司上海分公司认可的其他组织），出资者于兑付组织收取债券利息。

六、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

（一）关于向个人出资者征收企业债券利息所得税的阐明

依据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理法令》等相关文件的规则，本期债券个人出资者应就其获得的债券利息所得交纳个人所得税。本期债券发行人已在《国泰君安证券股份有限公司揭露发行2017年公司债券（第一期）征集阐明书》中对上述规则予以清晰阐明。

依照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴作业的告诉》（国税函[2003]612号）规则，本期债券利息个人所得税将一致由各兑付组织担任代扣代缴并直接向各兑付组织所在地的税务部分缴付。请各兑付组织依照个人所得税法的有关规则做好代扣代缴个人所得税作业。如各兑付组织未实行上述债券利息个人所得税的代扣代缴责任，由此发生的法律责任由各兑付组织自行承当。

本期债券利息个人所得税的征缴阐明如下：

1、纳税人：本期债券的个人出资者。

2、纳税目标：本期债券的利息所得。

3、纳税税率：按利息额的20%征收。

4、纳税环节：个人出资者在付息点收取利息时由付息点一次性扣除。

5、代扣代缴责任人：担任本期债券付息作业的各付息点。

6、本期债券利息税的征管部分：各付息点所在地的税务部分。

（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的阐明

关于持有本期债券的合格境外组织出资者等非居民企业（其意义同《中华人民共和国企业所得税法》），依据2008年1月1日起实施的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施法令、2009年1月23日发布的《关于我国居民企业向QFII付出股息、盈利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的告诉》（国税函[2009]47号）、2017年12月1日起实施的《国家税务总局关于非居民企业所得税源泉扣缴有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第37号）等规则，非居民企业获得的发行人本期债券利息应当交纳10%的企业所得税。依据《关于境外组织出资境内债券市场企业所得税增值税方针的告诉》（财税[2018]108号）规则，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外组织出资境内债券市场获得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。暂免征收企业所得税的规模不包括境外组织在境内建立的组织、场所获得的与该组织、场所有实践联络的债券利息。

七、相关组织及联络办法

（一）发行人

国泰君安证券股份有限公司

地址：上海市静安区南京西路768号（石门二路8号）

法定代表人：杨德红

联络人：沈凯、谢佐良

联络电话：021-38676309

邮政编码：200041

址：gtja

（二）保管人

我国证券挂号结算有限责任公司上海分公司

地址：上海市陆家嘴东路166号我国稳妥大厦3层

联络人：徐瑛

联络电话：021-68870114

邮政编码：200120

特此公告。

国泰君安证券股份有限公司

董事会

2019年7月26日