中拉基金(凯风公益基金会)

格隆汇9月2日丨恩捷股份(002812.SZ)发布，公司与成功精细(002426)于2019年8月4日签定《关于姑苏捷力新能源资料有限公司之股权转让结构协议》，两边就公司拟受让成功精细(002426)持有的姑苏捷力新能源资料有限公司(“姑苏捷力”)100%股权达到开始意向。

2019年9月2日，公司举行的第三届董事会第三十六次会议，审议通过了《关于收买姑苏捷力新能源资料有限公司100%股权的方案》，赞同公司与成功精细(002426)于同日正式签定《股权转让协议》，两边约好，到2019年6月30日，公司就受让成功精细(002426)持有的姑苏捷力100%股权需向成功精细(002426)付出的买卖对价总额为不超越20.20亿元人民币，包括以现金9.50亿元人民币为对价受让成功精细(002426)持有的姑苏捷力100%的股权及付出姑苏捷力欠成功精细(002426)不超越10.70亿元人民币的其他敷衍款总额，终究公司实践归还的姑苏捷力的其他敷衍款金额以交割日实践审计的姑苏捷力其他敷衍款数字为准。两边赞同，以2019年6月30日为买卖基准日，上述买卖对价将参阅成交账目，依据公司到买卖基准日2019年6月30日的通过尽调的的财务数据并参阅评价值进行调整。此次买卖的资金来源为公司自有资金及自筹资金。

依据《股权转让协议》，公司与成功精细(002426)赞同就姑苏捷力进行三年(2020-2022年)的成绩对赌，成功精细(002426)许诺2020年-2022年度姑苏捷力运营成绩的成绩方针(许诺净利润)别离为人民币1亿元、1.5亿元、2亿元。上述许诺净利润是以姑苏捷力现有的财物完结的相应成绩，不包括未来公司对姑苏捷力增加投资后姑苏捷力完结的相应成绩；两边赞同将公司敷衍出的第四笔买卖款人民币4亿元作为成绩对赌的金额，公司将依据姑苏捷力成绩方针的完结情况付出上述金钱。

姑苏捷力运营规模：锂离子电池隔阂、塑料软包装新式多功能膜(太阳能(000591)电池用EVA塑料多功能软包装热封膜)、PI光伏电池绝缘资料的出产，公司自产产品的出售；自营和署理各类产品及技能的进出口事务(国家限制企业运营或制止进出口的产品和技能在外)。(依法须经同意的项目，经相关部分同意后方可展开运营活动)

2018年度、2019年1-6月，姑苏捷力完成营收别离约为4.28亿元、3.07亿元；净利润别离约为-1.03亿元、870.21万元；运营活动发生的现金流量净额别离约为6237.43万元、7881.67万元。截止2019年6月30日，其财物总额约16.77亿元，负债总额13.92亿元，净财物2.84亿元，敷衍金钱总额2.87亿元。

此次次买卖是为了进一步扩展公司锂电池隔阂的产能，姑苏捷力具有产品及消费类锂电池客户优势，两边能够充分发挥各安闲企业资质、技能及客户等方面的优势，完成资源互补和优势叠加。此次买卖有助于公司客户规模和事务范畴的拓宽，进一步进步公司消费类锂电池隔阂出售收入，契合公司的全体发展战略及广阔股东的利益，有利于公司归纳竞争力的提高。

因为此次买卖构成并非同一操控下的企业兼并，依据《企业会计准则》，此次买卖完结后，公司将承认较大金额的商誉，在未来每年年度终了时需求进行商誉减值测验。若姑苏捷力未来运营情况未达预期，则本次收买姑苏捷力所构成的商誉将存在减值危险，然后对公司运营成绩发生晦气影响。