1、现金流量表（1）根本结构：运营活动发生的现金流量（CFO）、出资活动发生的流量（CFI）、筹资活动发生的流量（CFF）。（2）效果：①反映企业的现金流量，点评企业未来发生现金净流量的才能；②点评企业偿还债款、付出出资赢利的才能,慎重判别企业财务情况；③剖析净收益与现金流量间的差异,并解说差异发生的原因；④全面了解企业财务情况；⑤有助于出资者估量往后企业的偿债才能、获取现金的才能发明现金流量的才能和付出股利的才能。2、盈余才能比率出售赢利率出售赢利率=净赢利总额/出售收入总额财物收益率财物收益率=净赢利总额/总财物总额净财物收益率净财物收益率=净赢利总额/一切者权益总额3、杜邦恒等式净财物收益率=出售赢利率×总财物周转率×权益乘数杜邦剖析法的中心是净财物收益率，偏重剖析单一陈述期内企业的运营情况，是对前史数据、以往成绩的点评，但不能反映企业的实践商场价值与发展前景。4、名义利率和实践利率in=ir-pir为名义利率，in为实践利率，p为通货膨胀率。5、终值、现值与贴现
（1）终值：钱银的未来价值，公式FV=PV×(1+i)n，资金的时刻价值一般都是依照复利方法进行核算的。FV表明终值，n表明年限，i表明年利率，PV表明本金或现值。
（2）现值和贴现：将来钱银金额的现在价值。公式PV=FV/(1+i)n，将未来某时点资金的价值折算为现在时点的价值称为贴现。6、不同本钱的清偿次序：债券持有者（最高讨取权）＞优先股＞普通股，公司作为法人，应当以其悉数财物承当清偿职责。7、股票的特征：①收益性；②危险性；③流动性；④永久性；⑤参加性。8、可转化债券的根本要素：①标的股票；②票面利率；③转化期限；④转化价格；⑤转化份额；⑥换回条款；⑦回售条款。9、股利贴现模型（DDM）D为股票的内涵价值，Dt为第t期的股利，r为贴现率。贴现率是预期现金流量危险的函数。危险越大，现金流的贴现率越大；危险越小，贴现率越小。10、出资债券的危险：①信誉危险（违约危险）；②利率危险（债券的价格与利率呈反向改变联系）；③通胀危险；④流动性危险；⑤再出资危险；⑥提早换回危险（回购危险）。11、债券当期收益率与到期收益率之间的联系
①市价越挨近面值，期限越长，当期收益率越挨近到期收益率
②市价越违背面值，期限越短，当期收益率越违背到期收益率12、债券到期收益率的影响要素：①票面利率；②债券商场价格；③计息方法；④再出资收益率。13、钱银商场东西的界说及特色
（1）界说：钱银商场东西一般指短期的（1年之内）、具有高流动性的低危险证券，详细包含银行回购协议、定期存款、商业收据、银行承兑汇票、短期国债、中央银行收据等。
（2）特色：①均是债款契约；②期限在1年以内（含1年）；③流动性高；④大宗生意，首要由组织出资者参加，个人出资者很少有时机参加生意；⑤本金安全性高，危险较低。14、衍生东西
（1）界说：由另一种根底财物构成或衍生而来的生意合约，其价值取决于一种或多种根底财物。根底财物一般被称作合约标的财物。合约标的财物可所以金融财物，也可所以黄金、原油等大宗产品或贵金属。
（2）特色：①跨期性；②杠杆性；③联动性；④不确认性或高危险性。15、期货合约的根本功能：①危险办理；②价格发现；③投机。16、远期合约、期货合约、期权合约和交换合约的差异远期期货交换期权生意场所与合约场外非标准化生意生意所场外非标准化生意大部分在生意所损益特征两边合约两边合约两边合约，信誉违约交换为单边合约单边合约信誉危险存在两边违约危险买方有危险履行方法什物交割对冲平仓什物交割行权或不可权杠杆没有杠杆有杠杆没有杠杆有杠杆17、特殊出资的首要类型
（1）特殊财物，如自然资源、大宗产品、房地产、根底设施、外汇和常识产权等。
（2）特殊出资战略，如长短仓、多元战略出资和结构性产品等。
（3）私募股权，如危险出资、生长权益、并购出资和危机出资等，组织方法一般为合伙人、公司、信任契约等。
（4）对冲基金，如全球微观、事情驱动和办理期货对冲基金等。
除了干流方法外，特殊出资还包含黄金出资（本质上是大宗产品出资的一种）、碳排放权生意、艺术品和收藏品等出资方法。18、特殊出资的优势和限制
（1）优势：进步收益、涣散危险（与传统财物的低关联性）
（2）限制性：①缺少监管和信息透明度；②流动性较差，杠杆率偏高；③估值难度大，难以对财物价值进行精确评价。19、私募股权出资的战略方法：危险出资；生长权益；并购出资；危机出资；出资私募股权二级商场。20、大宗产品出资的类型动力类原油、汽油、天然气、动力煤、甲醇等根底原材料类钢铁、铜、铝、铅、锌、镍、钨、橡胶、铁矿石等贵金属类黄金、白银、铂金等农产品类大豆、玉米、小麦的期货被称为三大农产品期货21、个人出资者和组织出资者的特征个人出资者组织出资者①出资需求受个人所在生命周期的不同阶段和个人境况的影响，差异化较大；②可出资的资金量较小；③危险承受才能较弱；④出资相关的常识和经历较少，专业出资才能缺乏；⑤常常需求凭借基金出售服务组织进行出资。①本钱实力更为雄厚，出资规模相对较大；②更高的危险承受才能；③出资办理专业；④出资行为规范。22、出资办理部分设置和功能
（1）出资决策委员会：基金公司办理基金出资的最高决策组织，由各个基金公司自行建立，对错常设的议事组织；
（2）出资部：依据出资决策委员会的准则和方案拟定出资组合详细方案，向生意部下达出资指令；
（3）研讨部：根底部分，供给研讨陈述和出资方案主张；
（4）生意部：依据出资部拟定的出资组合详细履行生意，最严厉保密要求。23、最小方差前沿与有用前沿：最小方差前沿的上部分就称为马科维茨有用前沿。有用前沿是能够到达最优的出资组合的调集，它坐落一切财物和财物组合的左上方。相同收益率水平下，方差最小，危险最低。24、总危险=系统性危险+非系统性危险。非系统性危险能够经过结构财物组合涣散掉，系统性危险不能经过结构出资组合涣散。25、本钱商场理论的假定：①一切的出资者都是危险讨厌者；②出资者能够以无危险利率恣意地借入或贷出资金；③一切出资的希望相同；④一切出资者的出资期限都是相同的；⑤一切的出资都能够无限切割，出资数量随意；⑥无冲突商场；⑦出资者是价格的接受者。
总结：一切出资者是相同的，商场是无效的。26、商场有用性的三个层次股价包含的信息弱有用商场悉数前史信息，含价格、成交量等技能剖析无效，内情信息可获益半强有用商场前史信息、悉数揭露信息，含前史价量信息、微观经济形势、职业与公司信息技能剖析和根本剖析均无效内情信息可获益强有用商场悉数信息，含前史价量信息、悉数揭露信息及私人和内部信息技能剖析和根本剖析均无效内情信息无法获益27、生意本钱显性本钱不包含在生意价格以内的费用开销，一般能够精确计量，也能够事前确认，又称为直接本钱或价外本钱。包含经纪商佣钱、税费、生意所规费/结算所规费等。经纪商佣钱：关于不同的出资者往往会选用不同的生意佣钱率。生意所规费：向出资者收取证券生意经手费、监管费和印花税。过户费：付出给证券挂号结算组织的费用隐性本钱生意价差；商场冲击；对冲费用；时机本钱。28、商场危险的品种和办理办法品种办理办法方针危险；利率危险；购买力危险；汇率危险；其他（经济周期性动摇危险、购买力危险）①亲近重视微观经济指标和趋势，提出应对战略。②亲近重视职业和个股的根本面改变，涣散非系统性危险。③重视出资组合的危险调整后收益。④加强对场外生意的监控。⑤加强对严重出资的监测。⑥运用定量危险模型和优化技能，剖析各出资组合商场危险的来历和露出。29、股票基金的办理方法：①经过涣散出资下降个股出资的非系统性危险；②设置个股最高份额来操控个股危险，完成危险涣散化。30、持有期收益率＝财物报答率＋收入报答率
财物报答：股票、债券、房地产等财物价格的添加/削减
财物报答率＝（期末财物价格－期初财物价格）/期初财物价格×100%
收入报答：分红、利息、租金等。
收入报答率＝期间收入/期初财物价格×100%
